米春陽

近年來，涉毒資產(chǎn)調(diào)查在毒品案件偵辦及摧毀販毒經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)方面呈現(xiàn)出越來越重要的作用，可有效提升毒品犯罪打擊力度、補(bǔ)充完善毒品犯罪的證據(jù)鏈，同時(shí)兼顧打擊其他有關(guān)經(jīng)濟(jì)犯罪等。筆者通過對甘肅省涉毒洗錢犯罪案件進(jìn)行分析，梳理出涉毒資產(chǎn)調(diào)查的特征及難點(diǎn)，就提升涉毒資產(chǎn)調(diào)查的有效性提出對策建議。

涉毒洗錢犯罪的特點(diǎn)

通過對全省2013年至2021年走私、販賣、運(yùn)輸、制造毒品罪以及洗錢罪判決進(jìn)行梳理發(fā)現(xiàn)，全省2019年第一次出現(xiàn)洗錢罪判決案例，上游犯罪為貪污賄賂犯罪；2020年洗錢罪同比增長400%，其中1例上游犯罪為毒品犯罪，其余為貪污賄賂與黑社會(huì)性質(zhì)組織犯罪，毒品洗錢罪在毒品犯罪中占比0.14%；2021年洗錢罪同比增長100%，其中1例上游犯罪為毒品犯罪，其余為貪污賄賂與金融詐騙犯罪，涉毒洗錢罪在毒品犯罪中占比為0.41%。隨著全省打擊毒品犯罪力度持續(xù)加大，從2016年起，全省毒品犯罪數(shù)量急劇減少，涉毒洗錢犯罪無論在涉毒犯罪還是洗錢罪中，均呈現(xiàn)出占比低、總量小的特點(diǎn)。2013年至2021年間，僅有兩起涉毒洗錢犯罪，清洗、轉(zhuǎn)移毒贓與貪污賄賂、金融詐騙等犯罪涉案金額相比額度較小。

筆者認(rèn)為，涉毒洗錢犯罪具有以下三個(gè)特點(diǎn)：

一是通過親屬、朋友洗錢成為主要洗錢模式。涉毒洗錢案件中，洗錢行為人與涉毒犯罪主犯均有密切關(guān)系。一方面，親屬、朋友相對安全可靠，成為毒販轉(zhuǎn)移、清洗毒資的首要選擇；另一方面，通過親屬、朋友可降低銷贓成本。

二是傳統(tǒng)支付與第三方支付方式混合使用成為毒資主要交易手段。犯罪人通過轉(zhuǎn)賬、無卡存現(xiàn)、取現(xiàn)等手段與金融機(jī)構(gòu)的支付方式和第三方電子平臺(tái)支付方式混合使用，以掩飾、隱瞞涉毒資金的交易。

三是通過金融產(chǎn)品或非金融領(lǐng)域清洗。非法資金呈現(xiàn)從傳統(tǒng)金融領(lǐng)域向非金融領(lǐng)域滲透漫延的特征，通過消費(fèi)、投資等手段清洗毒資的發(fā)展方向。

目前，涉毒資產(chǎn)調(diào)查仍存在一些難點(diǎn)。從上述情況可以看出，涉毒洗錢案件數(shù)量遠(yuǎn)低于走私、販賣、運(yùn)輸、制造毒品罪數(shù)量，筆者認(rèn)為，主要原因在于涉毒洗錢入罪條件比較苛刻。雖然《中華人民共和國刑法修正案（十一）》刪除了刑法第一百九十一條中的“明知”要件，但對提供賬戶、協(xié)助轉(zhuǎn)移資金等行為，仍會(huì)通過綜合考量行為人主觀意義上是否知曉來判斷洗錢行為。此外，義務(wù)機(jī)構(gòu)（金融機(jī)構(gòu)和支付機(jī)構(gòu)的總稱）反洗錢基礎(chǔ)工作仍存在薄弱環(huán)節(jié)。近年來，金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作效能不斷提升，但通過歷年人民銀行檢查、處罰的結(jié)果來看，部分金融機(jī)構(gòu)在客戶身份識(shí)別、可疑交易監(jiān)測報(bào)告、客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分、客戶身份資料留存等基礎(chǔ)合規(guī)工作方面仍然存在薄弱環(huán)節(jié)，為洗錢行為發(fā)生、涉毒資產(chǎn)洗白留下一定隱患。在一些涉毒洗錢犯罪案件中，存在部分涉毒資產(chǎn)經(jīng)由專業(yè)洗錢機(jī)構(gòu)清洗，使得毒資進(jìn)入非金融領(lǐng)域的情況，這表明對特定非金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管缺位為毒資通過特定非金融機(jī)構(gòu)清洗提供了可乘之機(jī)。

提升涉毒資產(chǎn)調(diào)查質(zhì)效的建議

涉毒資產(chǎn)是販毒完整證據(jù)鏈的重要組成部分，毒品的制造、運(yùn)輸、販賣、使用過程，也是毒資從吸毒人員向毒販、再向毒品制造者流動(dòng)的過程。因此，涉毒資產(chǎn)是毒品犯罪證據(jù)鏈的直接證明，追繳涉毒資產(chǎn)并配合其他證據(jù)，對于追查毒品犯罪上下游和其他參與人員、梳理整體犯罪網(wǎng)絡(luò)進(jìn)而打擊團(tuán)伙犯罪具有重要意義。毒品交易媒介逐步多樣化，從現(xiàn)金交易逐步轉(zhuǎn)變?yōu)榉乾F(xiàn)金交易，甚至有案例發(fā)現(xiàn)通過虛擬貨幣來支付毒資，“漂白”涉毒資產(chǎn)，使得現(xiàn)金毒資越發(fā)難以被查獲。因此，專門開展涉毒資產(chǎn)調(diào)查，對于認(rèn)定、追繳非現(xiàn)金形式毒資，結(jié)合上下游犯罪鏟除空殼公司、地下錢莊等犯罪組織具有重要促進(jìn)價(jià)值。筆者認(rèn)為，可通過強(qiáng)化反洗錢義務(wù)主體責(zé)任落實(shí)、優(yōu)化司法機(jī)關(guān)協(xié)同辦案機(jī)制等方式提升涉毒資產(chǎn)調(diào)查質(zhì)效，有力打擊涉毒洗錢犯罪。  

強(qiáng)化反洗錢義務(wù)主體責(zé)任落實(shí)。一是作為反洗錢主陣地，金融機(jī)構(gòu)要嚴(yán)格落實(shí)各項(xiàng)反洗錢法律法規(guī)，進(jìn)一步夯實(shí)基礎(chǔ)合規(guī)業(yè)務(wù)，做好客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分，守好客戶身份識(shí)別這一風(fēng)險(xiǎn)防控的第一道關(guān)口。要提升監(jiān)管科技水平，運(yùn)用大數(shù)據(jù)、機(jī)器學(xué)習(xí)等技術(shù)，優(yōu)化可疑交易監(jiān)測模型，根據(jù)毒情形勢、特點(diǎn)，動(dòng)態(tài)更新涉毒可疑交易識(shí)別點(diǎn)，做到有效抓取涉毒可疑交易，及時(shí)報(bào)告涉毒可疑線索。二是加快制定出臺(tái)“特定非金融機(jī)構(gòu)反洗錢”工作指引，搭建業(yè)務(wù)框架，完善操作程序，進(jìn)一步落實(shí)與特定非行業(yè)主管部門的監(jiān)管合作，督促特定非金融機(jī)構(gòu)提升反洗錢工作意識(shí)，履行各項(xiàng)反洗錢核心義務(wù)。

優(yōu)化司法機(jī)關(guān)協(xié)同辦案機(jī)制。一是在偵查階段，公安機(jī)關(guān)要積極采取多種調(diào)查方法，及時(shí)預(yù)防涉毒資產(chǎn)被轉(zhuǎn)移，偵查結(jié)束后及時(shí)將查處的涉毒資產(chǎn)移送，同時(shí)詳細(xì)說明涉毒資產(chǎn)查處總體情況、實(shí)施過程以及處理意見等。二是檢察機(jī)關(guān)可盡早介入、督導(dǎo)涉毒資產(chǎn)查處工作，對相關(guān)卷宗進(jìn)行審查，明確涉毒資產(chǎn)整體查處情況以及指控意見，為起訴做好準(zhǔn)備。三是法院應(yīng)全面掌握涉毒資產(chǎn)整體情況，對移送的涉毒資產(chǎn)應(yīng)明確名稱、數(shù)量、金額及處置結(jié)果，對于判決后需要追繳的資產(chǎn)，應(yīng)堅(jiān)持依法追繳，執(zhí)行到位。

（作者單位：中國人民銀行定西市中心支行反洗錢科）