葉耀隆　胡家榕

洗錢罪是為上游犯罪所獲得的非法收入進(jìn)行清洗、處置的犯罪。涉毒洗錢犯罪，在司法適用上暫無統(tǒng)一的條文或司法解釋來厘清其具體的適用情形。因此，司法適用應(yīng)準(zhǔn)確把握洗錢犯罪保護(hù)的法益、行為類型、明知要素的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，理清洗錢罪與相關(guān)罪名的邏輯關(guān)系，提高以洗錢罪為主的涉毒下游犯罪成案率。

我國(guó)歷來重視禁毒工作，對(duì)涉毒犯罪一直堅(jiān)持依法嚴(yán)懲的態(tài)度。洗錢活動(dòng)助長(zhǎng)毒品犯罪，形成惡性循環(huán)，從某種意義上說，只有摧毀毒品犯罪的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)，才能遏制毒品犯罪的發(fā)展蔓延。目前，毒品犯罪中支付方式的網(wǎng)絡(luò)化、分散化、多樣化導(dǎo)致一些涉毒資、毒贓的下游犯罪未被認(rèn)定為洗錢犯罪，這在相當(dāng)程度上影響了打擊和遏制毒品犯罪的效果。

從犯罪目的的角度理解，毒品犯罪也是經(jīng)濟(jì)犯罪的一種，是貪利型犯罪，因此從財(cái)產(chǎn)上制裁毒品犯罪是重要的刑法選擇。明確涉毒洗錢犯罪認(rèn)定的實(shí)體標(biāo)準(zhǔn)，在查處涉毒財(cái)產(chǎn)的同時(shí)追究相關(guān)人員的刑事責(zé)任，是解決涉毒資產(chǎn)處置難題，提升毒品犯罪財(cái)產(chǎn)性制裁有效性、充分性的重要內(nèi)容；是加強(qiáng)緝毒偵查、打擊毒品犯罪的重要手段；是摧毀販毒集團(tuán)經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)、遏制毒品犯罪蔓延的有效舉措。

厘清關(guān)系

洗錢罪的主觀要件要求有掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)，行為方式上要求是利用金融手段使得非法所得合法化，故洗錢罪能夠單獨(dú)命名，并歸納到破壞金融管理秩序罪當(dāng)中。掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪原本稱為“窩藏、轉(zhuǎn)移、收購(gòu)、銷售罪”，為適應(yīng)時(shí)代發(fā)展，《中華人民共和國(guó)刑法修正案（六）》《中華人民共和國(guó)刑法修正案（七）》對(duì)該條款進(jìn)行了修改，在行為方式上增加了其他方式掩飾、隱瞞犯罪所得和收益，將犯罪所得及其產(chǎn)生的收益都規(guī)定為該罪的行為對(duì)象，同時(shí)增加了單位犯罪。立法者最初的目的是想使刑法第三百一十二條作為第一百九十一條的兜底條款，在不能以“洗錢罪”定罪量刑時(shí)，可以“掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪”定罪處罰。實(shí)踐中，洗錢罪、轉(zhuǎn)移毒贓罪和掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪“三罪名”在打擊洗錢犯罪活動(dòng)中存在分工比例失衡問題。筆者認(rèn)為，需要重新對(duì)法條進(jìn)行優(yōu)化，讓立法本意得到有效發(fā)揮。

提供資金賬戶的行為應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為是對(duì)洗錢罪所保護(hù)的法益的侵害行為。洗錢罪與相關(guān)犯罪之間具有法條競(jìng)合的關(guān)系，洗錢罪、轉(zhuǎn)移毒贓罪都是掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪的特殊罪名，只是上游犯罪及其對(duì)象有所不同。因此，過于苛刻地要求“三罪名”之間在保護(hù)法益上的絕對(duì)劃分，并不能正確解釋罪名保護(hù)法益之間原本存在的交叉關(guān)系。對(duì)于洗錢罪所對(duì)標(biāo)的7類上游犯罪所得及其產(chǎn)生的收益，只要行為人實(shí)施了“提供資金賬戶”“掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì)”的行為即可成立洗錢罪。

此外，洗錢罪第一檔法定刑為“五年以下有期徒刑或者拘役”，第二檔法定刑為“五年以上十年以下有期徒刑”，較掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪和轉(zhuǎn)移毒贓罪而言，法定刑更高，而且設(shè)定有罰金刑，而轉(zhuǎn)移毒贓罪未設(shè)定有罰金刑。洗錢罪比其他兩罪處罰更重，因此當(dāng)行為符合三罪設(shè)定的內(nèi)容時(shí)，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定構(gòu)成洗錢罪更符合刑法解釋的基本原理。

細(xì)化懲戒規(guī)則

世界上眾多國(guó)家對(duì)于洗錢罪的認(rèn)識(shí)多數(shù)起源于毒品犯罪，但隨著時(shí)代發(fā)展，洗錢罪的上游犯罪范圍也在填充擴(kuò)大。近年來，我國(guó)各類網(wǎng)絡(luò)犯罪的形勢(shì)不容樂觀，參與洗錢犯罪的人員在擴(kuò)充，打擊洗錢犯罪行為的有效性仍有待提升。

筆者認(rèn)為，針對(duì)在不同環(huán)節(jié)參與洗錢的犯罪分子，應(yīng)根據(jù)其參與洗錢的程度差異，設(shè)置不同檔位的洗錢罪，即將洗錢犯罪升級(jí)為一項(xiàng)綜合罪名，弱化“明知”概念，分別設(shè)置重型洗錢罪、輕型洗錢罪、協(xié)助洗錢罪、過失洗錢罪。同時(shí)，將上游犯罪的自洗錢行為、觸碰閾值，根據(jù)輕重程度判定和區(qū)分重型洗錢罪、輕型洗錢罪；對(duì)洗錢犯罪集團(tuán)人員根據(jù)其作用大小、情節(jié)輕重，判定為重型洗錢罪、協(xié)助洗錢罪；將出租、出借賬戶、幫助取錢等行為，判定為輕型洗錢罪、協(xié)助洗錢罪、過失洗錢罪。

完善共享機(jī)制

筆者建議，在監(jiān)管及司法機(jī)關(guān)層面建立信息共享機(jī)制，在確保信息保密的前提下，設(shè)立共享名單，以提升對(duì)涉毒洗錢犯罪的打擊精度。

共享名單包括國(guó)家公職人員及其直系親屬人員、涉及洗錢罪上游7類犯罪的犯罪嫌疑人、曾因上游7類犯罪被判處的人員的信息。同時(shí)，建立名單人員信息庫，對(duì)監(jiān)管、義務(wù)機(jī)構(gòu)在日常履職中認(rèn)為可能涉及上游7類犯罪人員的信息實(shí)現(xiàn)共享，由全國(guó)監(jiān)管及義務(wù)機(jī)構(gòu)共同監(jiān)管。如此一來，可以方便偵查人員梳理涉案人物關(guān)系圖，明確偵查方向，同時(shí)又提高了監(jiān)管部門的履職效能。

正確界定洗錢罪與相關(guān)罪名，對(duì)司法實(shí)踐有著重要指導(dǎo)意義。一是涉毒洗錢案件的審慎辦理有助于提高司法權(quán)威，保持毒品犯罪打擊高壓態(tài)勢(shì)，起到一定的震懾作用；二是案件準(zhǔn)確定性能夠最大限度地貫徹罪刑法定原則，達(dá)到政治效果、法律效果、社會(huì)效果有機(jī)統(tǒng)一。

(作者葉耀隆系廣西壯族自治區(qū)藤縣人民檢察院黨組書記、檢察長(zhǎng)，胡家榕系藤縣人民檢察院四級(jí)檢察官助理）